12月30日，證監會(huì )發(fā)布關(guān)于修改《科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)》的決定，自公布之日起施行。修改的主要內容：(一)增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用《科創(chuàng )指引》關(guān)于營(yíng)業(yè)收入指標的規定。在《科創(chuàng )指引》第一條增加“或按照《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng )新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規則申報科創(chuàng )板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第(4)項指標的規定”。(二)修訂《科創(chuàng )指引》發(fā)明專(zhuān)利指標的表述。將《科創(chuàng )指引》第一條第一款第(3)項“形成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專(zhuān)利 5 項以上”修改為“應用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利 5 項以上”;將第二條第(5)項“形成核心技術(shù)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專(zhuān)利(含國防專(zhuān)利)合計 50 項以上”修訂為“形成核心技術(shù)和應用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利(含國防專(zhuān)利)合計 50 項以上”。

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原文如下：

【第48號公告】《關(guān)于修改<科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)>的決定》

中國證券監督管理委員會(huì )公告

〔2022〕48號

現公布《關(guān)于修改<科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)>的決定》，自公布之日起施行。

中國證監會(huì )

2022年12月30日

關(guān)于修改《科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)》的決定

一、將第一條修改為： “支持和鼓勵科創(chuàng )板定位規定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，同時(shí)符合下列 4 項指標的企業(yè)申報科創(chuàng )板上市：

(1)最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計在 6000 萬(wàn)元以上;

(2)研發(fā)人員占當年員工總數的比例不低于10%;

(3)應用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利5 項以上;

(4)最近三年營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率達到20%，或最近一年營(yíng)業(yè)收入金額達到 3 億元。

采用《上海證券交易所科創(chuàng )板股票上市規則》第2.1.2條第一款第(五)項規定的上市標準申報科創(chuàng )板的企業(yè)，或按照《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng )新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規則申報科創(chuàng )板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第(4)項指標的規定;軟件行業(yè)不適用上述第(3)項指標的要求，研發(fā)投入占比應在 10%以上?！?/p>

二、將第二條第一款第五項修改為：“(5)形成核心技術(shù)和應用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利(含國防專(zhuān)利)合計50 項以上?！?/p>

本決定自公布之日起施行。

《科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)》根據本決定作相應的修改，重新公布。

科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)

(2020 年 3 月 20 日公布根據2021 年4 月16 日中國證券監督管理委員會(huì )《關(guān)于修改<科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)>的決定》第一次修正 根據 2022 年12 月30 日中國證券監督管理委員會(huì )《關(guān)于修改<科創(chuàng )屬性評價(jià)指引(試行)>的決定》第二次修正)

為落實(shí)科創(chuàng )板定位，支持和鼓勵硬科技企業(yè)在科創(chuàng )板上市，根據《關(guān)于在上海證券交易所設立科創(chuàng )板并試點(diǎn)注冊制的實(shí)施意見(jiàn)》和《科創(chuàng )板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》，制定本指引。

一、支持和鼓勵科創(chuàng )板定位規定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，同時(shí)符合下列 4 項指標的企業(yè)申報科創(chuàng )板上市：

(1)最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計在 6000 萬(wàn)元以上;

(2)研發(fā)人員占當年員工總數的比例不低于10%;

(3)應用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利5 項以上;

(4)最近三年營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率達到20%，或最近一年營(yíng)業(yè)收入金額達到 3 億元。

采用《上海證券交易所科創(chuàng )板股票上市規則》第2.1.2條第一款第(五)項規定的上市標準申報科創(chuàng )板的企業(yè)，或按照《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng )新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規則申報科創(chuàng )板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第(4)項指標的規定;軟件行業(yè)不適用上述第(3)項指標的要求，研發(fā)投入占比應在 10%以上。

二、支持和鼓勵科創(chuàng )板定位規定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，雖未達到前述指標，但符合下列情形之一的企業(yè)申報科創(chuàng )板上市：

(1)發(fā)行人擁有的核心技術(shù)經(jīng)國家主管部門(mén)認定具有國際領(lǐng)先、引領(lǐng)作用或者對于國家戰略具有重大意義;

(2)發(fā)行人作為主要參與單位或者發(fā)行人的核心技術(shù)人員作為主要參與人員，獲得國家科技進(jìn)步獎、國家自然科學(xué)獎、國家技術(shù)發(fā)明獎，并將相關(guān)技術(shù)運用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù);

(3)發(fā)行人獨立或者牽頭承擔與主營(yíng)業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的國家重大科技專(zhuān)項項目;

(4)發(fā)行人依靠核心技術(shù)形成的主要產(chǎn)品(服務(wù))，屬于國家鼓勵、支持和推動(dòng)的關(guān)鍵設備、關(guān)鍵產(chǎn)品、關(guān)鍵零部件、關(guān)鍵材料等，并實(shí)現了進(jìn)口替代;

(5)形成核心技術(shù)和應用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利(含國防專(zhuān)利)合計 50 項以上。

三、限制金融科技、模式創(chuàng )新企業(yè)在科創(chuàng )板市。禁止房地產(chǎn)和主要從事金融、投資類(lèi)業(yè)務(wù)的企業(yè)在科創(chuàng )板上市。

四、上海證券交易所就落實(shí)本指引制定具體業(yè)務(wù)規則。

本文編選自“證監會(huì )”官網(wǎng)，智通財經(jīng)編輯：李東敏。

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