12月30日，深交所發(fā)布《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規定(2022年修訂)》的通知。 通知明確禁止產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)、《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄》中的淘汰類(lèi)行業(yè)，以及從事學(xué)前教育、學(xué)科類(lèi)培訓、類(lèi)金融業(yè)務(wù)的企業(yè)在創(chuàng )業(yè)板發(fā)行上市。明確創(chuàng )業(yè)板成長(cháng)型創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)評價(jià)標準，制定研發(fā)投入復合增長(cháng)率、研發(fā)投入金額、營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率等評價(jià)指標，對符合條件的企業(yè)豁免適用營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率等部分指標。

深交所表示，此次修訂旨在將創(chuàng )業(yè)板定位中的原則性要求盡可能具體化，提升審核工作透明度，增強創(chuàng )業(yè)板定位把握的可操作性，增強市場(chǎng)對創(chuàng )業(yè)板定位把握的可預期性。深交所后續將繼續堅持實(shí)質(zhì)重于形式的原則，堅持定性和定量判斷相結合，持續把好創(chuàng )業(yè)板定位關(guān)、入口關(guān)，并提高與定位相關(guān)的信息披露質(zhì)量。

原文如下：

(資料圖)

關(guān)于發(fā)布《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規定(2022年修訂)》的通知

各市場(chǎng)參與人：

為更好地堅守創(chuàng )業(yè)板定位，支持更多優(yōu)質(zhì)創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)發(fā)行上市，本所對《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規定》進(jìn)行了修訂，現予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。2020年6月12日發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規定》(深證上〔2020〕506號)同時(shí)廢止。

深圳證券交易所

2022年12月30日

深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規定(2022 年修訂)

第一條 為了引導、規范創(chuàng )業(yè)板發(fā)行人申報和保薦人推薦工作，促進(jìn)創(chuàng )業(yè)板市場(chǎng)持續健康發(fā)展，根據中國證券監督管理委員會(huì )及深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所)關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票等有關(guān)規定，制定本規定。

第二條 創(chuàng )業(yè)板定位于深入貫徹創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，適應發(fā)展更多依靠創(chuàng )新、創(chuàng )造、創(chuàng )意的大趨勢，主要服務(wù)成長(cháng)型創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)，并支持傳統產(chǎn)業(yè)與新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合。

第三條 本所支持和鼓勵符合下列標準之一的成長(cháng)型創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)申報在創(chuàng )業(yè)板發(fā)行上市：

(一)最近三年研發(fā)投入復合增長(cháng)率不低于 15%，最近一年研發(fā)投入金額不低于 1000 萬(wàn)元，且最近三年營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率不低于 20%;

(二)最近三年累計研發(fā)投入金額不低于 5000 萬(wàn)元，且最近三年營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率不低于 20%;

(三)屬于制造業(yè)優(yōu)化升級、現代服務(wù)業(yè)或者數字經(jīng)濟等現代產(chǎn)業(yè)體系領(lǐng)域，且最近三年營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率不低于 30%。

最近一年營(yíng)業(yè)收入金額達到 3 億元的企業(yè)，或者按照《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng )新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規則申報創(chuàng )業(yè)板的已境外上市紅籌企業(yè)，不適用前款規定的營(yíng)業(yè)收入復合增長(cháng)率要求。

第四條 保薦人應當順應國家經(jīng)濟發(fā)展戰略和產(chǎn)業(yè)政策導向，準確把握創(chuàng )業(yè)板定位，切實(shí)履行勤勉盡責義務(wù)，推薦符合創(chuàng )業(yè)板定位的企業(yè)申報在創(chuàng )業(yè)板發(fā)行上市。

第五條 屬于上市公司行業(yè)分類(lèi)相關(guān)規定中下列行業(yè)的企業(yè)，原則上不支持其申報在創(chuàng )業(yè)板發(fā)行上市，但與互聯(lián)網(wǎng)、大數據、云計算、自動(dòng)化、人工智能、新能源等新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)除外：

(一)農林牧漁業(yè);

(二)采礦業(yè);

(三)酒、飲料和精制茶制造業(yè);

(四)紡織業(yè);

(五)黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè);

(六)電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè);

(七)建筑業(yè);

(八)交通運輸、倉儲和郵政業(yè);

(九)住宿和餐飲業(yè);

(十)金融業(yè);

(十一)房地產(chǎn)業(yè);

(十二)居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)。

禁止產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)、《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄》中的淘汰類(lèi)行業(yè)，以及從事學(xué)前教育、學(xué)科類(lèi)培訓、類(lèi)金融業(yè)務(wù)的企業(yè)在創(chuàng )業(yè)板發(fā)行上市。

第六條 本規定第五條第一款所列行業(yè)中與互聯(lián)網(wǎng)、大數據、云計算、自動(dòng)化、人工智能、新能源等新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)，支持其申報在創(chuàng )業(yè)板發(fā)行上市。

本所發(fā)行上市審核中，對按照前款規定申報的發(fā)行人的業(yè)務(wù)模式、核心技術(shù)、研發(fā)優(yōu)勢等情況予以重點(diǎn)關(guān)注，并可以根據需要向本所行業(yè)咨詢(xún)專(zhuān)家庫的專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún)。

第七條 發(fā)行人申報時(shí)，應當按照本規定所附示范格式的要求，提交關(guān)于符合創(chuàng )業(yè)板定位要求的專(zhuān)項說(shuō)明。專(zhuān)項說(shuō)明應當突出重點(diǎn)、直接明了，有針對性地評估發(fā)行人是否符合創(chuàng )業(yè)板定位要求。

第八條 保薦人應當圍繞創(chuàng )業(yè)板定位，對發(fā)行人自我評估中涉及的事項進(jìn)行盡職調查，重點(diǎn)對發(fā)行人認定屬于成長(cháng)型創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)的判斷依據是否真實(shí)、客觀(guān)、合理，以及申請文件中的相關(guān)信息披露情況進(jìn)行核查把關(guān)，并按照本規定所附示范格式的要求，出具專(zhuān)項意見(jiàn)。專(zhuān)項意見(jiàn)中應說(shuō)明具體的核查內容、核查過(guò)程等，同時(shí)在上市保薦書(shū)中說(shuō)明核查結論及依據。

針對適用本規定第六條第一款的發(fā)行人，保薦人應當在專(zhuān)項意見(jiàn)中對該發(fā)行人與新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合情況進(jìn)行盡職調查，做出專(zhuān)業(yè)判斷。

保薦人核查時(shí)，應當按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，對發(fā)行人是否符合創(chuàng )業(yè)板定位進(jìn)行綜合判斷，避免簡(jiǎn)單根據相關(guān)數量指標、發(fā)行人業(yè)務(wù)涉及互聯(lián)網(wǎng)與傳統產(chǎn)業(yè)簡(jiǎn)單結合等情形得出發(fā)行人符合創(chuàng )業(yè)板定位的結論。

第九條 發(fā)行人應當在招股說(shuō)明書(shū)中就本規定第二條、第三條、第五條和第六條規定的創(chuàng )業(yè)板支持方向、行業(yè)領(lǐng)域、成長(cháng)型創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)企業(yè)指標或者相關(guān)情形進(jìn)行相應的信息披露。

第十條 發(fā)行人及其保薦人可以在申報前，就本規定相關(guān)條款的理解和適用，向本所進(jìn)行咨詢(xún)。

第十一條 本所可以根據國家經(jīng)濟發(fā)展戰略、產(chǎn)業(yè)政策導向和創(chuàng )業(yè)板發(fā)展需要，對本規定第五條規定的行業(yè)進(jìn)行調整。

第十二條 本規定由本所負責解釋。

第十三條 本規定自發(fā)布之日起施行。本所于 2020 年 6 月 12 日發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規定》(深證上〔2020〕506 號)同時(shí)廢止。

本文編選自“深交所”官網(wǎng)，智通財經(jīng)編輯：李東敏。

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