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新年伊始，遷安農商銀行為深化合規管理，強化審計監督職能，制定了《審計系統非現場(chǎng)審計疑點(diǎn)處理操作規范》，筑牢內部審計“揭示問(wèn)題、規范管理、促進(jìn)發(fā)展”的合規經(jīng)營(yíng)防線(xiàn)，以審計管理系統非現場(chǎng)疑點(diǎn)信息處理為抓手，以規范各基層網(wǎng)點(diǎn)、業(yè)務(wù)部室合規操作為目的，充分發(fā)揮審計管理系統的警示和督導作用，為經(jīng)營(yíng)發(fā)展提升助力、保駕護航。

深化聯(lián)動(dòng)合作，形成監督合力。拓寬監督渠道，將原疑點(diǎn)處理流程只有審計部門(mén)和被審計機構“單線(xiàn)聯(lián)系”，加入業(yè)務(wù)管理部門(mén)和經(jīng)營(yíng)管理層審核環(huán)節，各業(yè)務(wù)部門(mén)反饋的情況說(shuō)明及佐證材料經(jīng)業(yè)務(wù)管理部門(mén)審核把關(guān)后報分管領(lǐng)導審閱，最后交審計部門(mén)復核，三方聯(lián)動(dòng)合作打出監督“組合拳”，有效解決了業(yè)務(wù)管理部門(mén)、分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導無(wú)法全面了解基層網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)部室的業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)、薄弱環(huán)節和風(fēng)險點(diǎn)，及部分疑點(diǎn)禁而不止的問(wèn)題，既提高了疑點(diǎn)處理質(zhì)量，也形成威懾效應。通過(guò)疑點(diǎn)信息處理督促基層網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)部室樹(shù)牢合規理念、規范業(yè)務(wù)操作，筑牢“合規經(jīng)營(yíng)”主陣地，讓合規操作“實(shí)”起來(lái)。

規范制度體系，構建長(cháng)效機制。擦亮“監督鏡”，要求業(yè)務(wù)管理部門(mén)除負責對情況報告及佐證材料進(jìn)行初審外，還需督導基層網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)部室對于確認是問(wèn)題的疑點(diǎn)進(jìn)行整改，有效解決了問(wèn)題整改監督力量單一及整改流于形式、治標不治本等問(wèn)題，確保做到全面整改、徹底整改。同時(shí)，對具有代表性或普遍性的疑點(diǎn)，業(yè)務(wù)管理部門(mén)還要深挖問(wèn)題根源，完善管理制度，堵塞制度漏洞，通過(guò)研究制定對策，加強成果應用，控風(fēng)險提質(zhì)效，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)平穩運行。

完善復查機制，強化責任追究。發(fā)揮好“問(wèn)責劍”，每季度在全面業(yè)務(wù)審計中對疑點(diǎn)進(jìn)行復查，深入推進(jìn)現場(chǎng)審計與非現場(chǎng)審計相結合，確保疑點(diǎn)處理、問(wèn)題整改真實(shí)、徹底、合規。同時(shí)，對反饋不及時(shí)導致審計管理系統疑點(diǎn)庫數據滯留和對疑點(diǎn)做虛假反饋的，嚴格按照《河北省農村信用社員工違規失職行為處理辦法》追究各業(yè)務(wù)部門(mén)負責人、業(yè)務(wù)管理部門(mén)等相關(guān)人員責任，倒逼基層網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)部門(mén)及時(shí)規范反饋、真實(shí)合規處理、提升審計監督質(zhì)效，為合規經(jīng)營(yíng)筑牢“城墻”。

關(guān)鍵詞： 管理部門(mén) 管理系統 農商銀行 審計監督 信息處理