（原標題：中國版巴塞爾協(xié)議將于2024年正式實(shí)施 對銀行業(yè)影響幾何？）

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中國網(wǎng)財經(jīng)2月18日訊(記者 曾薔)為提高銀行體系風(fēng)險抵御能力、增強經(jīng)營(yíng)穩健性，巴塞爾協(xié)議III國際監管改革在我國全面落地實(shí)施。

2月18日，中國銀保監會(huì )、中國人民銀行就《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《征求意見(jiàn)稿》)正式面向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)，修訂后的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資本辦法》)擬定于2024年1月1日起正式實(shí)施。

中國銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人在答記者問(wèn)中表示，銀保監會(huì )立足于我國銀行業(yè)實(shí)際情況，結合國際監管改革最新成果，對《資本辦法》進(jìn)行修訂，有利于促進(jìn)銀行持續提升風(fēng)險計量精細化程度，引導銀行更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟?！皽y算顯示，實(shí)施《征求意見(jiàn)稿》后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩定，未出現大幅波動(dòng)，單家銀行因資產(chǎn)類(lèi)別差異導致資本充足率小幅變化，體現了差異化監管要求，符合預期?！?/p>

據悉，早在2019年4月，中國銀保監會(huì )啟動(dòng)了巴塞爾協(xié)議III國內監管規制的修訂工作。中國網(wǎng)財經(jīng)記者從中國農業(yè)銀行、中國銀行、浦發(fā)銀行了解到，過(guò)去幾年上述三家銀行均提早謀劃，對于《資本辦法》新規的出臺落地做足了準備工作，有信心進(jìn)一步提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效。

具有里程碑意義的重大事件

2012年6月7日，中國銀保監會(huì )發(fā)布《資本辦法》，自2013年1月1日起施行。中國銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人指出，《資本辦法》實(shí)施十年來(lái)，在商業(yè)銀行提升風(fēng)險管理水平，優(yōu)化服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效等方面發(fā)揮了重要作用，也為我國金融進(jìn)一步對外開(kāi)放創(chuàng )造了有利條件。近年來(lái)，隨著(zhù)經(jīng)濟金融形勢和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)模式的變化，《資本辦法》實(shí)施過(guò)程中遇到一些新問(wèn)題，有必要依據新情況進(jìn)行調整。與此同時(shí)，巴塞爾委員會(huì )(BCBS)深入推進(jìn)后危機時(shí)期監管改革，先后發(fā)布了一系列審慎監管要求，作為全球資本監管最低標準，并將在未來(lái)逐一開(kāi)展“監管一致性”(RCAP)評估，確保各成員實(shí)施的及時(shí)性、全面性、一致性。

中國銀行總行風(fēng)險管理部總經(jīng)理史煒表示，《征求意見(jiàn)稿》的發(fā)布是中國銀行業(yè)具有里程碑意義的重大事件，是落實(shí)黨的二十大關(guān)于“穩步擴大規則、規制、管理、標準等制度型開(kāi)放”要求的重要舉措。修訂后的《資本辦法》構建了一個(gè)多重約束的審慎監管框架，強化了跨周期性，將更加有效的引導銀行統籌好當前和長(cháng)遠的關(guān)系、穩增長(cháng)和防風(fēng)險的關(guān)系，對于促進(jìn)銀行業(yè)實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展、提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效、維護金融體系安全具有重要意義。同時(shí)，實(shí)施資本新規將有助提升我國銀行體系競爭力和話(huà)語(yǔ)權、擴大金融對外開(kāi)放。

中國農業(yè)銀行總行風(fēng)險管理部總經(jīng)理田繼敏進(jìn)一步表示，《征求意見(jiàn)稿》對我國商業(yè)銀行的影響總體積極正面，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險計量和應用水平，做實(shí)資本充足水平，增強商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力。主要體現在兩方面：一方面是對計量結果的影響。對于大型銀行而言，預計風(fēng)險加權資產(chǎn)可能有所下降?？傮w來(lái)看，將有利于大型銀行準確計量風(fēng)險、加強風(fēng)險管理。另一方面是對銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響。資本計量規則修訂的目的不是簡(jiǎn)單的改變風(fēng)險計量方法，而是通過(guò)增強計量的精細度和準確性，提高對風(fēng)險的敏感度，從而更加審慎、精準和客觀(guān)地反映實(shí)際風(fēng)險和資本需求，增強抵御風(fēng)險能力。根據新規則，銀行可以全面摸清風(fēng)險底數，夯實(shí)資本管理基礎，制定切實(shí)可行的資本規劃，增強經(jīng)營(yíng)穩健性。

重點(diǎn)修訂五方面內容

據介紹，《征求意見(jiàn)稿》由正文和25個(gè)附件組成，共計40萬(wàn)字，修訂的重點(diǎn)內容包括：一是構建差異化資本監管體系，使資本監管與銀行資產(chǎn)規模和業(yè)務(wù)復雜程度相匹配，降低中小銀行合規成本。二是全面修訂風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則,包括信用風(fēng)險權重法和內部評級法、市場(chǎng)風(fēng)險標準法和內模法以及操作風(fēng)險標準法，提升資本計量的風(fēng)險敏感性。三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時(shí)、充分地掌握客戶(hù)風(fēng)險變化，確保風(fēng)險權重的適用性和審慎性。四是強化監督檢查，優(yōu)化壓力測試的應用，用好用活第二支柱，進(jìn)一步提升監管有效性。五是提高信息披露標準，引入70余張披露模板，要求銀行詳細披露風(fēng)險相關(guān)定性和定量信息，增強市場(chǎng)的外部約束。

值得一提的是，在構建差異化資本監管體系方面，按照銀行間的業(yè)務(wù)規模和風(fēng)險差異，劃分為三個(gè)檔次銀行，匹配不同的資本監管方案。其中，規模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監管?chē)H規則；資產(chǎn)規模和跨境業(yè)務(wù)規模相對較小的銀行納入第二檔，實(shí)施相對簡(jiǎn)化的監管規則；第三檔主要是規模小于100億元的商業(yè)銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計量并引導聚焦服務(wù)縣域和小微。

中國銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人對此指出，差異化資本監管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規成本。

在信用風(fēng)險管理要求上，修訂重視計量和管理“兩手硬”，強調制度審慎、管理有效是準確風(fēng)險計量的前提，為銀行夯實(shí)經(jīng)營(yíng)管理基礎、提升管理精細化水平提供正向激勵。要求建立并有效落實(shí)相應信用管理制度、流程和機制。例如，準確的風(fēng)險暴露分類(lèi)是計量前提，須明確劃分標準和認定流程；劃分銀行同業(yè)風(fēng)險暴露分類(lèi)、識別優(yōu)質(zhì)公司或“穿透”資管產(chǎn)品，須加強盡職調查和基礎信息審核；對房地產(chǎn)風(fēng)險暴露，只有滿(mǎn)足審慎審批標準和估值等要求，才認可其風(fēng)險緩釋作用。市場(chǎng)風(fēng)險方面，內模法計量以交易臺為基礎，要求銀行制定交易臺業(yè)務(wù)政策、細分和管理交易臺。操作風(fēng)險方面，須建立健全損失數據收集標準、規則和流程，否則適用監管給定損失乘數系數。

銀行機構準備情況如何？

作為中國銀行業(yè)具有里程碑意義的重大事件，對于《資本辦法》新規即將落地實(shí)施，銀行機構準備情況如何？中國網(wǎng)財經(jīng)記者從中國農業(yè)銀行、中國銀行、浦發(fā)銀行了解到，過(guò)去幾年上述三家銀行均提早謀劃，對于《資本辦法》新規的出臺落地做足了準備工作，有信心進(jìn)一步提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效。

田繼敏介紹，近年來(lái)，農業(yè)銀行作為中國銀行業(yè)第一批獲準實(shí)施資本管理高級方法的銀行，始終嚴格落實(shí)監管部門(mén)《資本管理辦法》各項要求，堅持審慎計量風(fēng)險、準確反映風(fēng)險，建立了覆蓋各類(lèi)風(fēng)險的全面風(fēng)險管理體系，制定了較為完善的風(fēng)險管理制度和流程，風(fēng)險計量的準確性和科學(xué)性不斷提高，全方位提升了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險管理水平。前期，農業(yè)銀行密切跟蹤國際國內監管規則改革動(dòng)向，積極配合監管部門(mén)開(kāi)展新規實(shí)施測算和分析，在數據、模型和信息系統建設等方面做了充分準備，為實(shí)施新規打下了扎實(shí)基礎。

田繼敏稱(chēng)，農業(yè)銀行將按照監管要求，有計劃、有步驟、高質(zhì)量推進(jìn)新規實(shí)施，進(jìn)一步優(yōu)化政策流程，校準模型參數，完善信息系統、強化數據治理，加強新規落地和應用，有效傳導資本約束經(jīng)營(yíng)的管理理念，切實(shí)提升風(fēng)險計量和管理能力。

史煒表示，過(guò)去幾年，中行一直跟進(jìn)并深入參與新規的修訂工作。與此同時(shí)，該行提早謀劃，開(kāi)展新規落地的實(shí)施準備工作；目前，信用風(fēng)險權重法系統主體功能改造、市場(chǎng)風(fēng)險FRTB 管理信息平臺、操作風(fēng)險管理信息系統損失數據及資本計量模塊順利投產(chǎn)。

“作為國有大型商業(yè)銀行，中行將堅持守正創(chuàng )新，統一思想，提高認識，將新規實(shí)施與我行全面風(fēng)險管理體系建設深度融合，通過(guò)制定并實(shí)施資本計量高級方法三年規劃，在全面落實(shí)新規的基礎上，建立風(fēng)險數據治理機制，搭建并優(yōu)化模型開(kāi)發(fā)平臺和數據分析環(huán)境，完善風(fēng)險數據池，提供更加靈活、敏捷的風(fēng)險數據服務(wù)；加強計量高級方法在限額管理、監測預警、授信授權等方面的深入應用，不斷提升精細化管理能力；堅持‘為我所用，自主可控’，提高風(fēng)險管理關(guān)鍵系統的自主建設能力；以智能風(fēng)控推動(dòng)風(fēng)險管理數字化轉型，助力提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效?！笔窡樳M(jìn)一步表示。

浦發(fā)銀行風(fēng)險業(yè)務(wù)總監兼風(fēng)險管理部總經(jīng)理張寶全表示，浦發(fā)銀行積極關(guān)注我國監管規制修訂的進(jìn)程，于2019年啟動(dòng)巴III信用風(fēng)險加權計量咨詢(xún)項目，2021年啟動(dòng)巴III信用風(fēng)險加權資產(chǎn)計量系統實(shí)施項目，目前相關(guān)工作均已收尾。在過(guò)去四年中，浦發(fā)銀行圍繞監管新規修訂要點(diǎn)，未雨綢繆：一是，“梳理數據、夯實(shí)基礎”對銀行前端業(yè)務(wù)系統進(jìn)行調整，提高數據來(lái)源的穩定性和準確性，為新規實(shí)施做好數據準備；二是，“評估影響，把握先機”，通過(guò)手工及系統的定量測算，評估新規實(shí)施對該行的潛在影響，提前規劃，為新規實(shí)施做好戰略準備；三是“提升管理，加快轉型”，監管規制修訂從客戶(hù)管理、業(yè)務(wù)準入、定價(jià)策略、貸后管理諸多方面對銀行的管理水平提出了拷問(wèn)，該行將充分做好業(yè)務(wù)引導，為新規實(shí)施做好管理準備。在提高盈利水平和資本效率的同時(shí)，更好的為實(shí)體經(jīng)濟的發(fā)展做好服務(wù)。未來(lái)，浦發(fā)銀行將嚴格、有效落實(shí)監管規制修訂各項要求，樹(shù)立行業(yè)標準，有信心將風(fēng)險管理水平再推向一個(gè)新高度。

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